こんにちは、お金大好きナナチアンです。
ここまで読んでくれた方へ、ナナチアンの本音です。
興味ある人おるんかな？(笑)
今までの記事は一般論や各種情報を集めて、ある程度確かな情報ですが、ここからは全く一般的ではなく、どちらかといえばナナチアンの意見です。
できるだけ論理的に書けたらなと思っています。
定期預金でも利回り30%超!?
ナナチアン的にどうやっても利回りが30%超になるのです。
でもそういう書き方をしている人が誰もいなくて、考え方が違うのかな？と不安がありつつ書きます。(笑)
この図を覚えていますか？
つまり、9万円（確定拠出年金をしない場合の手取り300万円－確定拠出年金をした場合の手取り291万円）分の出費で12万円分を積み立てられるんです。
1年目 9万円→12万円
2年目 18万円→24万円
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運用利率33%ですよね(笑)
実際には差額の3万円が税金として持っていかれるか、積立金額として持っておくかの差にはなるのですが、
1年間に積み立てた金額に、国が毎年30%の補助をくれるという感覚になります。
確定拠出年金で年収調整!?
確定拠出年金をやることで年収が変わるので、ナナチアンはすごく気にしています。
この図で言うと、
確定拠出年金をしない場合の年収は400万円、
確定拠出年金をする場合の年収は400万円－積立12万円＝388万円
と源泉徴収票（や確定申告）に記載されてしまいます。
不動産賃貸経営や、住宅ローンなどローンを行う場合、銀行へ源泉徴収票または確定申告書を提出します。
そのとき、年収が499万円と501万円では評価が変わります。約500万円ではなく500万円超というのが、審査に大きな影響を与えるのです。
詳細は銀行によっても違うのですが、借入できるかどうか、金額や利率に影響があるなら、例えば500万円はきらないように調整したいところです。
増やすほうには残業や副業を駆使していただくとして、
本来の年収が510万円の方が毎月1万円確定拠出年金をすると、源泉徴収票の年収欄が498万円（510万円－1万円×12か月）になってしまい、500万円をきってしまいます。
これってちょっともったいないですよね？
ぜひ10月以降は調整に入ってみてください。
確定拠出年金で社会保険料調整!?
ところで、厚生年金保険料の計算方法って知っていますか？
令和2年度保険料額表（令和2年9月分から） | 協会けんぽ | 全国健康保険協会より
小さくてわかりづらいですね(笑)
所得税や住民税は、金額×税率ですが、厚生年金保険料と健康保険料は標準報酬額×税率なんです。
この標準報酬とは「4月～6月の平均給与が165,000円～174,999円の人は11等級」というように、ざっくり決められているんですよね。
そして、その月額報酬が1円違うだけでも、1万円以上保険料が変わることがあるんです！
【4月～6月の平均給与（額面）が164,999円の人】
厚生年金保険料は、14,640円×12か月＝175,680円
健康保険料は、9,608円×12か月＝115,296円
【4月～6月の平均給与（額面）が165,000円の人】
厚生年金保険料は、15,555円×12か月＝186,660円
健康保険料は、10,208.5円×12か月＝122,502円
残業時間で調整するか、確定拠出年金で調整するかですね。
まとめ
自分の年収や収入よく見るって大事ですね。
といいつつナナチアンも去年の源泉徴収票をじっくり見て、電卓たたいて、どういう計算方法なんだろう？と研究した結果です。
そこで確定拠出年金で年収が変わることを知り、残業以外の調整方法を見つけました。
本当に理想なのは、4月～6月は収入を小さく（その結果社会保険料が減）、その他の月はガッツリ働いて、10月～12月は目標とする年収になるように調整する、という働き方ですね。
あとは、自分の裁量でどれくらいできるかと、手間を効果のバランスですね。
ほんとうに私、細かくてセコくて、ケチだな～と思う今日このごろです。
